Über die Umsatzsteuer werden die Entgelte, die ein Unternehmen für Lieferungen und sonstige Leistungen erhält, besteuert. Sie berechnet sich prozentual vom Entgelt. In diesem Beitrag zeigen wir Ihnen, wie Sie die Umsatzsteuer mit lexbizz vorbereiten und an die Steuerbehörde übermitteln.

Was ist eine Umsatzsteuervoranmeldung?

Unternehmer müssen monatlich oder quartalsweise Umsatzsteuer-Voranmeldungen abgeben. Die in diesem Zeitraum entstandene Umsatzsteuer wird an die zuständige Steuerbehörde übermittelt und abgeführt. Ist ein Vorsteuerüberschuss entstanden, wird dieser erstattet oder ggf. mit anderen Steuerzahlungen verrechnet. Ob die Umsatzsteuervoranmeldung monatlich oder quartalsweise erfolgt, ist abhängig von der Umsatzsteuerzahllast des Vorjahres. Liegt diese Zahllast zwischen 1.000 und 7.500 Euro, erfolgt die Meldung im Quartal. Die monatliche Meldung erfolgt, wenn die Zahllast im Vorjahr mehr als 7.500 Euro betragen hat.

Wann muss die Umsatzsteuer gemeldet werden?

Die Umsatzsteuer muss bis zum 10. Tag nach Ablauf des Voranmeldungszeitraum angemeldet sein. Dies bedeutet, dass die Umsatzsteueranmeldung für den Januar bis zum 10. Februar an das Finanzamt übermittelt sein muss. Liegt eine Dauerfristverlängerung vor, verlängert sich die Abgabefrist um einen Monat, sodass in unserem Beispiel die Umsatzsteuer für den Januar bis zum 10. März übermittelt sein muss.

Umsatzsteuer mit lexbizz vorbereiten und an die Steuerbehörde übermitteln

Mit lexbizz können Sie die Umsatzsteuervoranmeldungen im System vorbereiten und über die ELSTER-Schnittstelle auch direkt an die zuständige Steuerbehörde übermitteln. Hierzu müssen Sie einmalig die Funktion „Elster Integration“ aktivieren.

Unter Systemmanagement finden Sie im Punkt Lizenzierung den Screen Funktionen aktivieren/deaktivieren (CS100000). Klicken Sie auf Ändern und setzen anschließend den Haken „Elster Integration“ im Punkt „Third Party Integrations“. Klicken Sie anschließend auf Aktivieren.

Umsatzsteuer lexbizz

Stellen Sie sicher, dass Ihr zuständiges Finanzamt als Lieferant im Screen AP303000 angelegt ist. Es sollte im Feld Eigenschaften Kreditor den Kenner Lieferant ist Steuerbehörde im Register Allgemein tragen, sowie die 4-stellige Finanzamtsnummer im Feld Bundesfinanzamtsnummer im Register Einstellungen Steuerbehörde.

Umsatzsteuer lexbizz
Umsatzsteuer lexbizz

Stellen Sie ebenfalls sicher, dass Ihre eigene Steuer-Nr. im Firmenstamm im Screen CS101500 hinterlegt ist. Diese hinterlegen Sie im Reiter Firmendetails unter Steuer Informationen im Feld Steuernummer.

Vorbereiten der Umsatzsteuervoranmeldung

Öffnen Sie in der Hauptnavigation Steuern und klicken Sie die Kachel UStVA vorbereiten (TX501000). Ihr Unternehmen ist standardmäßig hinterlegt. Wählen Sie im Feld Steuerbehörde das Finanzamt aus.

Anschließend wählen Sie im Feld Steuerperiode die Steuerperiode aus, für die Sie die Umsatzsteuervoranmeldung erstellen möchten. Die Felder Von und Bis zeigen das Anfangs- und Enddatum der ausgewählten Steuerperiode an.

Die Detailansicht stellt die entsprechenden Zeilen der UStVA-Auswertung und die ermittelten Beträge dar. Klicken Sie nun den Button UStVA vorbereiten.

Umsatzsteuer lexbizz

lexbizz erzeugt die Voranmeldung für die gewählte Periode und wechselt in den Prozess UStVA freigeben.

Umsatzsteuervoranmeldung freigeben

Sie befinden sich nun im Screen UStVA freigeben (TX502000). Im Feld Revision zeigt lexbizz automatisch an, ob es sich um die erste (Zähler 1) oder eine korrigierte (Zähler > 1, je nach Anzahl der Korrekturen) Umsatzsteuervoranmeldung handelt.

Sofern Sie den in magenta unterstrichenen Betrag in einer Zeile anklicken, gelangen Sie in die Ansicht UStVA Details (TX502010) und die relevanten Umsätze werden vorgefiltert zur Validierung dargestellt.

Umsatzsteuer lexbizz

Aktivieren Sie die Schaltfläche Freigeben, um die Umsatzsteuervoranmeldung zu erzeugen. Ab diesem Zeitpunkt ist ein Löschen der UStVA nicht mehr möglich. Sie können ausschließlich Korrekturversionen erstellen.

Über die Schaltfläche An ELSTER übermitteln können Sie die Umsatzsteuervoranmeldung nun an die zuständige Steuerbehörde übermitteln. Die Übertragungsprotokolle sind im Reiter Elster Übertragungen einsehbar.

Umsatzsteuer lexbizz

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